Обеспечение финансовой стабильности и выполнение обязательств компании в установленные сроки определяются качеством организации её денежных оборотов. В программном комплексе «1С:ERP Управление предприятием» для реализации этой функции существует отдельный блок «Казначейство», ядром которого является механизм составления бюджета и мониторинга финансов. Базовыми инструментами для формирования плана движения денежных средств (ДДС) являются три документа: Заявка на расходование денежных средств, Ожидаемое поступление денежных средств и Распоряжение на перемещение денежных средств.
Заявка на расходование денежных средств
Этот инструмент предназначен для запуска и регламентации всех выплат организации, выступая в качестве электронного запроса на проведение платежа. По своей сути, он фиксирует потребность конкретного подразделения или ответственного лица (инициатора) в осуществлении выплаты.
При создании документа пользователь последовательно заполняет несколько закладок с информацией:
- На закладке «Основное» указываются ключевые параметры будущего платежа: организации плательщика и получателя, их расчетные счета, вид хозяйственной операции, сумма и предварительная дата оплаты. Эти данные носят рекомендательный характер и отражают видение инициатора.
Рис.1 — Форма документа «Заявка на расход ДС»: закладка «Основное»
- Закладка «Расшифровка платежа» предназначена для детализации взаиморасчетов. Здесь можно указать основание для платежа – конкретный договор, счет на оплату, поставленную накладную или аванс. Для сложных платежей, распределенных между несколькими договорами, используется табличная часть, вызываемая кнопкой «Списком». Здесь же проставляются статья движения денежных средств и ставка НДС. На основании введенных сведений система самостоятельно формирует расшифровку платежа, допускающую последующую ручную корректировку при возникновении такой необходимости. Система обеспечивает контроль финансовой дисциплины: если сумма заявки превышает установленный для статьи расходов лимит, документ не будет проведен. Для санкционирования сверхлимитного расхода требуется специальная отметка «Сверх лимита».
Рис. 2 — Форма документа «Заявка на расход ДС»: закладка «Расшифровка платежа»
- Особое значение имеет закладка «Распределение по счетам», где ответственный казначей окончательно определяет источник финансирования платежа. Именно здесь утверждается конкретный расчетный счет или касса предприятия, с которого будут списаны средства, а также финальная дата оплаты. Важно, что ручное заполнение этого раздела не является обязательным на этапе создания заявки – часто это делается позже, централизованно, через инструмент «Платежный календарь».
Рис. 3 — Форма документа «Заявка на расход ДС»: закладка «Распределение по счетам»
После проведения со статусом «К оплате» информация из заявки автоматически отражается в Платежном календаре и Реестре платежей, становясь основой для последующего формирования платежных поручений.
Рис. 4 — Отображение заявок в Платежном календаре
Рис. 5 — Реестр платежей с планируемыми расходами
Прогнозирование доходной части с помощью документа «Ожидаемое поступление ДС»
Для формирования полной картины денежного потока необходимо планировать не только расходы, но и доходы. Эту функцию выполняет документ «Ожидаемое поступление денежных средств». Он используется для прогнозирования будущих зачислений от контрагентов – поступлений оплаты за отгруженную продукцию, предоплат, возвратов займов и других поступлений.
Рис. 6 — Форма документа «Ожидаемое поступление ДС»
В документе указываются организация-получатель, статья ДДС, сумма, валюта, планируемая дата, форма оплаты (безналичная или наличная) и расчетный счет для зачисления. Назначение платежа заполняется вручную. Этот документ выполняет две ключевые роли: во-первых, он вносит планируемую сумму в Платежный календарь, улучшая точность прогноза кассовых разрывов; во-вторых, он служит удобной основой для быстрого создания фактических документов поступления – приходных кассовых ордеров или выписок по банковскому счету.
Рис. 7 — Форма документа «Поступление безналичных ДС»
Рис. 8 — Ожидаемое поступление в Платежном календаре
Управление ликвидностью через «Распоряжение на перемещение ДС»
Третий ключевой документ – «Распоряжение на перемещение ДС» – предназначен для внутреннего перераспределения денежных средств внутри компании. Его основная цель – оперативное управление ликвидностью путем перемещения ресурсов между расчетными счетами, а также для планирования операций по инкассации или пополнению кассы.
Рис. 9 — Форма документа «Распоряжение на перемещение ДС»
В документе выбирается вид операции (например, «Перевод между расчетными счетами»), указываются счет-отправитель и счет-получатель, сумма, дата и назначение платежа. На основе этого распоряжения в установленный срок формируются парные документы: списание с одного счета и зачисление на другой. Это позволяет целенаправленно аккумулировать средства на ключевых счетах для совершения крупных платежей или, наоборот, равномерно распределять их для обеспечения текущих операций.
Итог: комплексный подход к управлению денежными средствами
Таким образом, представленный в 1С:ERP набор инструментов – Заявка на расход, Ожидаемое поступление и Распоряжение на перемещение – формирует замкнутый цикл планирования денежных потоков. Их совместное использование позволяет перейти от реактивного учета совершенных операций к проактивному финансовому управлению, строить точные прогнозы кассовых разрывов, обеспечивать платежную дисциплину и эффективно управлять свободными денежными ресурсами предприятия. Все данные из этих документов консолидируются в едином Платежном календаре, предоставляя финансовому руководству наглядную и актуальную картину для принятия обоснованных решений.
