По всем правилам: настройка системы «1С: Управление холдингом» Российского экологического оператора для ведения учета по МСФО

Сайт:

reo.ru

Продукты и услуги:

1С:Управление холдингом

1C Управление холдингом Внедрения на платформе 1С Топливно-энергетический комплекс Государство Управленческий учёт

Как всего за четыре месяца был автоматизирован процесс ведения учета по МСФО

О компании

Задача

От ручного режима к автоматическому сбору данных

Российский экологический оператор (ППК РЭО) осуществляет деятельность в области обращения с твердыми коммунальными отходами, разрабатывает и корректирует федеральную схему обращения с ними.

Для успешного осуществления своей деятельности ППК РЭО необходимо вести учет по МСФО. До реализации проекта по его автоматизации заказчику приходилось вести его вручную в Excel и приглашать сторонних аудиторов для формирования консолидированной отчетности.

С целью сокращения ошибок и повышения удобства ведение учета было принято решение настроить его в автоматическом режиме в системе «1С: Управление холдингом», внедренной на предприятии.

Команда, состоящая из двух методологов, руководителя проекта, аналитика и разработчика, за четыре месяца успешно реализовала соответствующую настройку системы. При этом вся работа была поделена на три основных этапа:

Обследование учета РСБУ и корпоративных стандартов для целей применения МСФО и составление частного технического задания (ЧТЗ) на выполнение работ по автоматизации такого учета

Модификация и настройка системы «1С:Управление холдингом» для ведения автоматизированного учета по МСФО

Внедрение автоматизированного учета по МСФО

Решение

Основные настройки

Для ведения учета МСФО в системе были настроены следующие объекты:

План счетов МСФО;
Учетная политика по МСФО;
Первоначальные настройки по МСФО;
Договоры с контрагентами;
Правила трансляций;
Отчеты по МСФО.

План счетов по МСФО введен в систему на основании учетной политики предприятия на момент запуска и имеет иерархическую структуру:

Для изменения или настройки конкретного счета заполняются следующие поля в карточке счета:

Код счета – кодировка счета для указания в отчетах;
Наименование;
Вид – пассивный/активный или активно-пассивный;
Категория счета – предопределенное значение в системе, для формирования отчетности.

Учетная политика по МСФО задается с помощью специального документа, в котором указывается набор правил и параметров, по которым будет строится работа программы в части отражения данных по МСФО:

В этом документе указывается:

Шаблон трансляции — набор правил, по которым будут формироваться проводки по МСФО;
Модель учета МСФО:
- Трансформационный учет — учет на основе трансформации данных отчетности РСБУ;
- Транзакционный учет — учет по правилам формирования проводок с РСБУ на МСФО;
- План счетов источника — РСБУ;
- План счетов учета — МСФО;
- Валюты источника и учета по МСФО, а также дополнительная валюта учета;
- Способ трансляции — установлен по документам, для ручного формирования проводок по МСФО в момент создания документов «Трансляция».

В системе существует процесс закрытия периода по МСФО по аналогии с закрытием периода в РСБУ:

Выбрав период по кнопке «Выполнить все операции», система запустит все регламентные процедуры и сформирует соответствующие регламентные документы. Они доступны в интерфейсе «Регламентные операции МСФО»:

В системе доступны типовые отчеты по аналогии с РСБУ по плану счетов МСФО:

Оборотно-сальдовая ведомость МСФО;
Оборотно-сальдовая ведомость по счету МСФО;
Анализ счета МСФО;
Карточка счета МСФО;
Отчет по проводкам МСФО.

Отчеты поддерживают стандартный механизм раскрытия с расшифровкой по выбранному отчету:

А также следующими «прочими раскрытиям»:

Для формирования основных форм отчетности по МСФО в системе используется типовой механизм разработки отчетов:

Экземпляры отчетов формируются и хранятся в системе на основе созданных видов отчетов и позволяют готовить отчетность за выбранный период:

У вас есть вопросы?

Мы с радостью ответим вам на них!